Obhajoba v oblasti prania špinavých peňazí v Holandsku: ako prebieha súdny spor

Obhajoba v prípade prania špinavých peňazí v Holandsku začína dôkazmi obžaloby, nie vaším vysvetlením. Pranie špinavých peňazí je trestným činom podľa článkov 420bis až 420quater.1 holandského trestného zákonníka (Wetboek van Strafrecht, Sr) a prokuratúra (Openbaar Ministerie) nemusí dokazovať, z ktorého trestného činu pochádzajú peniaze; ak to však nie je možné, súdy uplatňujú postupný test, do ktorého môže obhajoba zasiahnuť vo viacerých bodoch.

Čo musí obžaloba dokázať?

Obžaloba musí preukázať, že predmet pochádza z trestného činu (enig misdrijf) a že podozrivý zatajil jeho pôvod alebo ho získal, držal, previedol alebo používal, hoci vedel o tomto pôvode. Podľa článku 420bis(2) Sr sa pod predmetom rozumie všetok tovar a majetkové práva, takže sa podň vzťahujú peniaze, autá, domy a kryptoaktíva.

Úroveň znalostí rozhoduje o trestnom čine. Úmyselné pranie špinavých peňazí podľa článku 420bis Sr sa trestá odňatím slobody až na šesť rokov alebo pokutou piatej kategórie. Zavinené pranie špinavých peňazí (schuldwitwassen) podľa článku 420quater Sr, ak ste mali dôvodné podozrenie z trestnej činnosti, sa trestá až na dva roky.

Článok 420ter Sr zvyšuje maximálnu trestnú sadzbu na osem rokov za opakované pranie špinavých peňazí a za pranie špinavých peňazí v rámci výkonu povolania alebo podnikania. Samotné získanie alebo držba priamych výnosov z vlastnej trestnej činnosti je jednoduchým praním špinavých peňazí: až šesť mesiacov podľa článku 420bis.1 Sr alebo tri mesiace za trestný variant podľa článku 420quater.1 Sr.

Je porušenie zákona Wwft to isté ako pranie špinavých peňazí?

Nie. Zákon o prevencii prania špinavých peňazí a financovania terorizmu (Wwft) ukladá bankám, notárom, účtovníkom a právnikom povinnosti, ako je napríklad preverovanie klienta a hlásenie nezvyčajných transakcií. Porušenie týchto povinností je hospodárskym trestným činom, ale nie je to trestný čin prania špinavých peňazí podľa trestného zákona, ktorý vyžaduje úmysel alebo zavinenú nedbanlivosť, pokiaľ ide o pôvod predmetu.

Ako súd posúdi prípad bez známeho predikatívneho trestného činu?

V prípadoch, keď nie je možné identifikovať konkrétny základný trestný čin, Najvyšší súd (Hoge Raad) vypracoval pevnú postupnosť krokov. Súd odsudzuje iba vtedy, ak možno s dostatočnou istotou vylúčiť zákonný pôvod trestného činu.

1. Neexistuje žiadny priamy dôkaz o tom, že predmet pochádza z konkrétneho trestného činu.
2. Skutočnosti vyvolávajú opodstatnené podozrenie z prania špinavých peňazí, napríklad nevysvetliteľná hotovosť, transakcie bez ekonomickej logiky alebo životný štýl, ktorý nezodpovedá príjmu.
3. Ak áno, situácia si vyžaduje vysvetlenie pôvodu od podozrivého.
4. Toto vysvetlenie musí byť konkrétne, do istej miery overiteľné a od začiatku nie veľmi nepravdepodobné.
5. Ak spĺňa tento test, prokuratúra to musí vyšetriť.
6. Len ak možno vylúčiť zákonný pôvod, súd môže dospieť k záveru, že predmet pochádza z trestného činu.

Kroky dva, päť a šiesty kladú bremeno na obžalobu. Kroky tri a štyri sú tie, kde je podozrivý vtiahnutý do vyšetrovania a práve tam sa robí najviac chýb.

Musíte vysvetľovať, odkiaľ máte peniaze?

Nie, neexistuje žiadna zákonná povinnosť vysvetľovať. Podľa článku 29(2) trestného poriadku (Wetboek van Strafvordering, Sv) podozrivý nie je povinný odpovedať a polícia to musí oznámiť pred začatím výsluchu.

V prípade prania špinavých peňazí má však mlčanie svoju cenu. Keď obžaloba preukáže opodstatnené podozrenie, mlčanie nenecháva súdu nič na overenie a ten potom môže dospieť k záveru, že zákonný pôvod je vylúčený. Vysvetlenie, ktoré je nejasné, zmeny medzi výsluchmi alebo ktoré nemožno overiť v dokumentoch, môže spôsobiť viac škody ako mlčanie, pretože samo o sebe môže byť považované za zatajovanie.

Čo robí vysvetlenie konkrétnym a overiteľným?

Vysvetlenie nemusí byť preukázateľné, ale musí byť overiteľné. Uveďte meno protistrany, dátum, dôvod platby a trasu peňazí. Počítajú sa zmluvy o pôžičke, dedičské dokumenty, kúpne zmluvy, daňové priznania od Belastingdienst, výpisy zo zahraničných bánk a firemné účty a čím skôr sú predložené, tým väčšiu váhu majú.

Kde môže obhajoba napadnúť prípad?

Najúčinnejším bodom je zvyčajne druhý krok. Podozrenie musí byť založené na faktoch, nie na zozname rizikových ukazovateľov aplikovaných mechanicky: hotovosť nie je nezákonná, prevod z krajiny s vysokým rizikom nie je dôkazom trestného činu a rozhodnutie banky o zrušení účtu nie je zistením skutkového stavu. Ak sú okolnosti rovnako zhodné so zákonným pôvodom, súd nikdy nedosiahne tretí krok a vy nie ste povinní poskytnúť žiadne vysvetlenie.

Piaty krok je druhým bodom tlaku. Ak ste poskytli konkrétnu a overiteľnú verziu, prokuratúra si ju musí skutočne overiť; spisy, v ktorých bol spomenutý alternatívny zdroj, ale nikdy neboli prešetrené, pravidelne na súde zlyhávajú. Obhajoba môže požiadať vyšetrujúceho sudcu (rechter-commissaris) o vykonanie vyšetrovacích krokov, ktoré by potvrdili zákonný pôvod.

Zostávajú aj bežné obhajoby. Predmet nemusí vôbec pochádzať z trestného činu, môže chýbať požadovaná znalosť alebo zavinená nedbanlivosť, alebo by obvinenie malo byť jednoduché pranie špinavých peňazí podľa článku 420bis.1 Sr namiesto článku 420bis Sr. Dôkazy z nezákonného vyhľadávania, žiadosti o údaje alebo chybnej medzinárodnej žiadosti možno bude potrebné vylúčiť.

Čo sa stane s vaším majetkom počas konania?

Majetok je možné zaistiť predčasne, a to ako dôkaz, tak aj na zabezpečenie budúceho príkazu na konfiškáciu. Podľa článku 94 Sv možno zaistiť predmety, ktoré môžu preukázať nezákonne získaný zisk, čím sa môžu zmraziť bankové účty, vozidlá a majetok dlho predtým, ako súd rozhodne o vine.

Podľa článku 552a Sv môže ktorákoľvek zainteresovaná strana podať písomnú sťažnosť (klaagschrift) proti zaisteniu na súd. Včasné podanie sťažnosti je často jedným z najužitočnejších krokov v prvých mesiacoch konania.

Ako funguje konfiškácia zisku z trestnej činnosti?

Konfiškácia zisku z trestnej činnosti (ontneming) podľa článku 36e Sr je samostatné konanie po odsúdení. Obžaloba ho musí začať do dvoch rokov od vynesenia rozsudku prvého stupňa (článok 511b Sv). Štandard je nižší ako v trestnom konaní: súd pracuje s tým, čo je pravdepodobné (aannemelijk), a v prípade trestných činov, za ktoré sa ukladá pokuta piatej kategórie, môže predpokladať, že výdavky a majetok nadobudnutý v priebehu šiestich rokov pred spáchaním trestného činu pochádzajú z trestnej činnosti, pokiaľ nie je pravdepodobný zákonný zdroj.

Pranie špinavých peňazí podľa článku 420bis Sr sa trestá pokutou piatej kategórie, takže sa môže uplatniť táto domnienka. Obhajoba, ktorá ignoruje výpočet konfiškácie, môže v obvinení vyhrať a stále prísť o peniaze. Náš článok o trestoch, pokutách a konfiškácii za pranie špinavých peňazí sa zaoberá stranou, na ktorej sa vynáša rozsudok.

Aká je úloha vášho právnika od prvého policajného výsluchu?

Podľa článku 28c Sv sa zatknutý podozrivý môže poradiť s právnikom (raadsman) až pol hodiny pred prvým výsluchom a podľa článku 28d Sv sa právnik môže výsluchu zúčastniť a zúčastniť sa ho. V prípade prania špinavých peňazí toto právo nie je ani zďaleka formalitou, pretože prvý výsluch často zistí váš pôvod peňazí.

Následne sa právnikova práca zameriava na spis a načasovanie: čítanie spisu počas jeho rozrastania, identifikácia rizikových ukazovateľov, na ktorých sa vyšetrovanie opiera, požiadanie vyšetrujúceho sudcu o ďalšie vyšetrovanie, získanie a preklad zahraničných dokumentov a výber správneho okamihu na zaznamenanie vysvetlenia. V korporátnych prípadoch môže spoločnosť, jej riaditelia a zamestnanci oddelenia dodržiavania predpisov potrebovať samostatnú radu a interné vyšetrovanie bez ohľadu na právnu výsadu sa môže skončiť ako dôkaz v trestnom konaní.

Ako môže skončiť prípad prania špinavých peňazí?

Nie každý prípad sa dostane pred súd. Prokuratúra môže prípad zastaviť, uložiť trestný rozkaz (strafbeschikking) podľa článku 257a Sv alebo ponúknuť mimosúdne vyrovnanie (transactie) podľa článku 74 Sr. Obe možnosti sú možné iba pre trestné činy, za ktoré sa ukladá trest odňatia slobody maximálne šesť rokov, takže sú možné podľa článku 420bis Sr, ale nie podľa článku 420ter Sr v prípade pravidelného prania špinavých peňazí.

Každý spôsob má dôsledky nad rámec samotnej sankcie. Vo väčších korporátnych prípadoch prokuratúra zvyčajne zverejní vyhlásenie o skutkovom stave s dohodou o urovnaní, čo môže ovplyvniť licencie, bankové vzťahy a nároky protistrán. Ak sa prípad dostane pred súd, trest závisí od sumy, trvania, úlohy podozrivého a obvineného variantu.

Čo by ste si mali skontrolovať ako individuálny podozrivý?

• Pred prvým pohovorom si požiadajte o právnika a nehovorte nič o pôvode majetku, kým sa s ním neporadíte.
• Nepresúvajte majetok, nezatvárajte účty ani nežiadajte banku o zrušenie transakcií, pretože to samo o sebe môže byť považované za zatajovanie.
• Zhromaždite dokumenty, ktoré preukazujú pôvod peňazí vrátane záznamov uchovávaných v zahraničí, a odovzdajte ich svojmu právnikovi.
• Skontrolujte, ktorý majetok bol zaistený a či má zmysel podať sťažnosť podľa § 552a Sv.
• Sledujte prípadnú žiadosť o konfiškáciu, ktorú môže prokuratúra podať až dva roky od vynesenia rozsudku prvostupňového súdu.

Čo by ste si mali ako spoločnosť alebo riaditeľ overiť?

• Overte, či sa vyšetrovanie zameriava na spoločnosť, jej riaditeľov alebo na oboch a či je ich záujmy v konflikte.
• Preskúmajte svoje postupy Wwft: due diligence klienta, hlásenie nezvyčajných transakcií a vedenie záznamov.
• Zabezpečte dokumenty a komunikáciu, namiesto toho, aby ste ich len upratovali.
• Pri každom internom vyšetrovaní majte na pamäti ochranu právnych tajomstiev.
• Predtým, ako s urovnaním alebo pokutou súhlasíte, posúďte vplyv jej vplyvu na licencie a bankové vzťahy.

Čo pre vás môžeme urobiť v súvislosti s vyšetrovaním prania špinavých peňazí?

Naši trestní právnici obhajujú jednotlivcov a spoločnosti od prvého policajného výsluchu až po súdny proces.

• Pripravíme vás na policajný výsluch a zúčastníme sa ho podľa § 28d Sv.
• Analyzujeme súbor a testujeme, či je podozrenie z druhého kroku opodstatnené.
• Vaše vysvetlenie podložíme dokumentmi a požiadame vyšetrujúceho sudcu o vykonanie vyšetrovacích krokov.
• Podávame sťažnosť proti zaisteniu podľa § 552a Sv.
• Namietame výpočet konfiškácie podľa článku 36e Sr.
• Predtým, ako prijmete navrhovaný pokutový príkaz alebo vyrovnanie, ho posúdime.

Pozrite si aj náš článok o tom, čo robiť, keď máte podozrenie z prania špinavých peňazí.

zhrnutie

• Pranie špinavých peňazí je trestným činom podľa článkov 420bis až 420quater.1 Sr s maximálnymi trestami odňatia slobody od troch mesiacov do ôsmich rokov.
• Obžaloba nemusí preukázať konkrétny predikatívny trestný čin, ale musí prejsť krok za krokom testom.
• Máte právo mlčať, ale v prípade prania špinavých peňazí môže byť rozhodujúce konkrétne a overiteľné vysvetlenie.
• Zaistenie a konfiškácia prebiehajú súbežne s trestným konaním a vyžadujú si samostatnú obhajobu.

Často kladené otázky