Kryptomena: poznať riziká súladu s predpismi

úvod

V našej rýchlo sa rozvíjajúcej spoločnosti sa kryptomena stáva čoraz obľúbenejšou. V súčasnosti existuje veľa druhov kryptomeny, ako napríklad bitcoín, etérum a litecoín. Kryptomeny sú výlučne digitálne a meny a technológie sú pomocou technológie blockchain udržiavané v bezpečí. Táto technológia vedie bezpečný záznam každej transakcie na jednom mieste. Nikto neovláda blockchain, pretože tieto reťazce sú decentralizované na každom počítači, ktorý má kryptomennú peňaženku. Technológia Blockchain tiež poskytuje anonymitu používateľom kryptomeny. Nedostatočná kontrola a anonymita používateľov by mohli predstavovať určité riziká pre podnikateľov, ktorí chcú vo svojej spoločnosti používať kryptomenu. Tento článok je pokračovaním predchádzajúceho článku, „Kryptomena: právne aspekty revolučnej technológie“, Kým tento predchádzajúci článok sa zaoberal hlavne všeobecnými právnymi aspektmi kryptomeny, tento článok sa zameriava na riziká, ktorým môžu majitelia podnikov čeliť pri riešení kryptomeny, a na dôležitosť dodržiavania.

Riziko podozrenia z prania špinavých peňazí

Hoci kryptomena získava na popularite, v Holandsku a vo zvyšku Európy je stále neregulovaná. Zákonodarcovia pracujú na vykonávaní podrobných nariadení, bude to však dlhý proces. Holandské vnútroštátne súdy však už vydali niekoľko rozsudkov v prípadoch týkajúcich sa kryptomeny. Aj keď niekoľko rozhodnutí sa týkalo právneho štatútu kryptomeny, väčšina prípadov sa nachádzala v zločineckom spektre. V týchto rozsudkoch zohralo veľkú úlohu pranie špinavých peňazí.

Pranie špinavých peňazí je aspekt, ktorý by sa mal zohľadniť, aby sa zabezpečilo, že vaša organizácia nebude spadať do pôsobnosti holandského trestného zákonníka. Pranie špinavých peňazí je podľa holandského trestného práva trestným činom. Toto je stanovené v článkoch 420a, 420b a 420 holandského trestného zákonníka. Pranie špinavých peňazí sa preukáže, ak osoba zakrýva skutočnú povahu, pôvod, odcudzenie alebo vysídlenie určitého tovaru alebo skryje, kto je príjemcom alebo držiteľom tovaru, pričom si je vedomý, že tovar pochádza z trestnej činnosti. Aj keď si človek výslovne neuvedomoval skutočnosť, že tovar pochádza z trestnej činnosti, ale mohol odôvodnene predpokladať, že tomu tak bolo, možno ho považovať za vinného z prania špinavých peňazí. Tieto činy sa trestajú odňatím slobody až na štyri roky (za poznanie trestného pôvodu), odňatím slobody až na jeden rok (za odôvodnený predpoklad) alebo pokutou do 67.000 23 EUR. Toto je ustanovené v článku XNUMX holandského trestného zákonníka. Osoba, ktorá si zvykne na pranie špinavých peňazí, môže byť dokonca uväznená až na šesť rokov.

Nižšie uvádzame niekoľko príkladov, v ktorých holandské súdy schválili používanie kryptomeny:

  • Vyskytol sa prípad, keď bola osoba obvinená z prania špinavých peňazí. Dostal peniaze, ktoré sa získali konverziou bitcoínov na fiat peniaze. Tieto bitcoíny boli získané prostredníctvom temného webu, na ktorom sú skryté IP adresy používateľov. Vyšetrovania ukázali, že temný web sa používa takmer výlučne na obchodovanie s nezákonným tovarom, ktorý sa má platiť bitcoínmi. Súd preto predpokladal, že bitcoiny získané prostredníctvom tmavej siete sú trestného pôvodu. Súd uviedol, že podozrivý dostal peniaze, ktoré sa získali konverziou bitcoínov trestného pôvodu na peniaze bez peňazí. Podozrivý vedel, že bitcoiny sú často zločineckého pôvodu. Stále však nepreskúmal pôvod peňazí, ktoré získal. Preto vedome prijal významnú šancu, že peniaze, ktoré dostal, boli získané nelegálnymi aktivitami. Bol odsúdený za pranie špinavých peňazí. [1]
  • V tomto prípade Fiskálna informačná a vyšetrovacia služba (v holandčine: FIOD) začala vyšetrovanie obchodníkov s bitcoínmi. Podozrivý v tomto prípade poskytol obchodníkom bitcoíny a konvertoval ich na peniaze za peniaze. Podozrivý použil online peňaženku, na ktorej bolo uložených množstvo bitcoínov, ktoré pochádzajú z tmavej siete. Ako je uvedené vo vyššie uvedenom prípade, predpokladá sa, že tieto bitcoíny sú nelegálneho pôvodu. Podozrivý odmietol poskytnúť objasnenie týkajúce sa pôvodu bitcoínov. Súd uviedol, že podozrivý si bol dobre vedomý nezákonného pôvodu bitcoínov, pretože išiel k obchodníkom, ktorí zaručujú anonymitu svojich klientov a požiadajú o túto službu vysokú províziu. Súd preto uviedol, že podozrivý možno predpokladať. Bol odsúdený za pranie špinavých peňazí. [2]
  • Ďalší prípad sa týka holandskej banky ING. ING uzavrela bankovú zmluvu s obchodníkom s bitcoínmi. Ako banka má ING určité povinnosti v oblasti monitorovania a vyšetrovania. Zistili, že ich klient použil hotovostné peniaze na nákup bitcoínov pre tretie strany. ING ukončila svoj vzťah, pretože pôvod platieb v hotovosti nie je možné skontrolovať a peniaze možno možno získať nelegálnymi činnosťami. ING mala pocit, že už nie sú schopní plniť svoje záväzky KYC, pretože nemohli zaručiť, že ich účty sa nepoužili na pranie špinavých peňazí a aby sa vyhli rizikám týkajúcim sa integrity. Súd uviedol, že klient ING nebol dostatočný na preukázanie toho, že peniaze v hotovosti boli zákonného pôvodu. Preto bolo spoločnosti ING povolené ukončiť bankové vzťahy. [3]

Tieto úsudky ukazujú, že práca s kryptomennosťou môže predstavovať riziko, pokiaľ ide o dodržiavanie predpisov. Ak nie je známy pôvod kryptomeny a mena môže pochádzať z temného webu, môže ľahko dôjsť k podozreniu na pranie špinavých peňazí.

dodržiavanie

Keďže kryptomena ešte nie je regulovaná a v transakciách je zabezpečená anonymita, je to atraktívny platobný prostriedok, ktorý sa používa na trestné činnosti. Preto má v Holandsku kryptomena nejaký negatívny význam. Dokazuje to aj skutočnosť, že holandský orgán pre finančné služby a trhy neodporúča obchodovanie s kryptomenami. Uvádzajú, že používanie kryptomien predstavuje riziká, pokiaľ ide o hospodárske trestné činy, keďže pranie špinavých peňazí, podvody, podvody a manipulácia môžu ľahko vzniknúť [4]. To znamená, že pri riešení kryptomeny musíte byť veľmi presní. Musíte byť schopní preukázať, že získaná kryptomena sa nezískava nelegálnymi činnosťami. Musíte byť schopní dokázať, že ste skutočne preskúmali pôvod kryptomeny, ktorú ste dostali. To sa môže ukázať ako ťažké pre ľudí, ktorí používajú kryptomenu, často nie je možné zistiť. Keď má holandský súd rozhodnutie týkajúce sa kryptomeny, veľmi často sa nachádza v trestnom spektre. V súčasnosti úrady aktívne nemonitorujú obchod s kryptomenami. Pozornosť sa však venuje kryptomene. Preto, ak má spoločnosť vzťah s kryptoměnou, orgány budú ostražité. Úrady budú pravdepodobne chcieť vedieť, ako sa získa kryptomena a aký je pôvod meny. Ak nemôžete na tieto otázky správne odpovedať, môže dôjsť k podozreniu na pranie špinavých peňazí alebo iné trestné činy a môže sa začať vyšetrovanie týkajúce sa vašej organizácie.

Regulácia kryptomeny

Ako je uvedené vyššie, kryptomena ešte nie je regulovaná. Obchod a používanie kryptomen je však pravdepodobne prísne regulované z dôvodu trestných a finančných rizík, ktoré so sebou kryptomena prináša. Regulácia kryptomeny je téma konverzácie po celom svete. Medzinárodný menový fond (organizácia OSN, ktorá pracuje na globálnej menovej spolupráci, zaisťuje finančnú stabilitu a uľahčuje medzinárodný obchod) vyzýva na globálnu koordináciu kryptomen, pretože varuje pred finančnými aj trestnými rizikami [5]. Európska únia diskutuje o tom, či regulovať alebo monitorovať kryptomeny, hoci ešte nevytvorili osobitné právne predpisy. Okrem toho je regulácia kryptomeny predmetom diskusie v niekoľkých jednotlivých krajinách, napríklad v Číne, Južnej Kórei a Rusku. Tieto krajiny prijímajú alebo chcú podniknúť kroky na stanovenie pravidiel týkajúcich sa kryptomen. V Holandsku orgán pre finančné služby a trhy zdôraznil, že investičné spoločnosti majú všeobecnú povinnosť starostlivosti, keď ponúkajú bitcoínové futures retailovým investorom v Holandsku. Znamená to, že tieto investičné spoločnosti sa musia profesionálne, spravodlivo a čestne starať o záujmy svojich klientov [6]. Globálna diskusia o regulácii kryptomeny ukazuje, že mnohé organizácie sa domnievajú, že je potrebné zaviesť aspoň nejaký druh právnych predpisov.

záver

Dá sa bezpečne povedať, že kryptomena rastie. Zdá sa však, že ľudia zabúdajú, že obchodovanie a používanie týchto mien môžu tiež predstavovať určité riziká. Skôr ako to budete vedieť, môžete sa na ňu vzťahovať holandský trestný zákonník, pokiaľ ide o kryptomenu. Tieto meny sú často spojené s trestnou činnosťou, najmä s praním špinavých peňazí. Dodržiavanie je preto veľmi dôležité pre spoločnosti, ktoré nechcú byť stíhané za trestné činy. Veľkú úlohu v tom zohráva znalosť pôvodu kryptomen. Keďže kryptomena má trochu negatívnu konotáciu, krajiny a organizácie diskutujú o tom, či majú alebo nemajú prijať nariadenia týkajúce sa kryptomeny. Aj keď niektoré krajiny už podnikli kroky k regulácii, môže ešte nejakú dobu trvať, kým sa dosiahne celosvetová regulácia. Preto je veľmi dôležité, aby spoločnosti boli pri zaobchádzaní s kryptoměnami opatrné a aby dbali na dodržiavanie predpisov.

Kontakt

Ak máte otázky alebo pripomienky, ktoré ste si prečítali po prečítaní tohto článku, neváhajte kontaktovať Maxima Hodaka, advokáta na adrese Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl, or Tom Meevis, an attorney-at-law at Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl, or call +31 (0)40-3690680.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Autoriteit Financiële Markten, „Reële cryptocurrencies, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies.

[5] Správa Fintech a finančné služby: Počiatočné úvahy, Medzinárodný menový fond 2017.

[6] Autoriteit Financiële Markten, „Bitcoin Futures: AFM op“, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.

zdieľam